税延养老有限支撑首发队5姿容敲定理财保险,1二家险企入围

  经营税延养老保险首批名单出炉,12家险企入围

  国际金融报 张颖 郭咿衣 

  税延养老保险首发阵容敲定

  杨倩雯 杜川

  今天,首批12家经营个人税收递延型商业养老保险业务的机构名单正式出炉。

  在历经长期筹备后,个人税收递延型商业养老保险(以下简称“税延养老保险”)终于落地。5月31日,银保监会公布了12家符合《个人税收递延型商业养老保险业务管理暂行办法》(以下简称《管理办法》)相关规定的保险公司。而首批保险公司名单公布,也意味着“十年磨一剑”的税延养老保险将正式落地。

  5月31日,经营税延养老保险业务的保险公司首批名单出炉,共12家保险公司符合经营要求。

  5月31日,首批12家经营个人税收递延型商业养老保险业务(下称“税延养老保险”)的机构名单正式出炉,包括中国人寿、太平洋人寿、平安养老、新华人寿、太平养老、太平人寿、泰康养老、泰康人寿、阳光人寿、中信保诚、中意人寿、英大人寿等。

  首批试点出炉

  为推进个人税收递延型商业养老保险(下称“税延养老保险”)业务试点规范运行,根据《个人税收递延型商业养老保险业务管理暂行办法》(银保监发〔2018〕23号,下称《管理办法》)相关规定,银保监会对保险公司报送的开展税延养老保险的业务报告进行了认真核对,共有12家保险公司符合《管理办法》中所列经营要求。

  其中,4家A股上市的保险公司均获首批资格。中信保诚、中意人寿、英大人寿入围则出人意料。

  5月31日,银保监会发布公告称,为推进税延养老保险业务试点规范运行,根据《管理办法》相关规定,银保监会对保险公司报送的开展税延养老保险业务报告进行了认真核对,共有12家保险公司符合《管理办法》中所列经营要求,其中包括中国人寿、太平洋人寿、平安养老、新华人寿、太平养老、太平人寿、泰康养老、泰康人寿、阳光人寿、中信保诚、中意人寿、英大人寿。

  根据银保监公示内容,12家险企分别为:中国人寿、太平洋人寿、平安养老、新华人寿、太平养老、太平人寿、泰康养老、泰康人寿、阳光人寿、中信保诚、中意人寿、英大人寿。

  《国际金融报》记者第一时间采访了太平洋人寿、太平人寿、太平养老、平安养老等多家首批名单中的公司。大部分公司都表现得十分积极,并称已经做好了上线经营的各项准备工作;个别公司比较低调,不愿意透露太多细节。

  据了解,银保监会对税延养老保险经营资质与产品的审批均有严格的监管要求。获准销售的保险公司在偿付能力、合规经营、产品开发、信息管理系统、从业人员等方面均需达到银保监会的资质要求方可获得经营资格。银保监会要求,进入名单的保险公司要严格按照相关规定,切实做到依法合规、安全稳健,做好税延养老保险业务的经营管理。

  由于税延养老保险业务对其承接公司的整体实力和经营状态有非常高的要求,银保监会对申请开办该险种的机构提出了涵盖注册资本、偿付能力、服务网络、养老资金管理经验等在内的12项要求。

  蓄势待发

  银保监会表示,未来将对保险公司税延养老保险业务经营行为严格监管,保护消费者合法权益,维护公平竞争的市场秩序,推动业务规范健康开展;同时,按照《管理办法》要求继续对保险公司报送的开展税延养老保险业务报告进行核对,及时更新公司名单。

  银保监会指出,进入名单的保险公司要严格按照相关规定,切实做到依法合规、安全稳健,做好税延养老保险业务的经营管理。

  4月12日,财政部、税务总局、人社部、银保监会、证监会联合发布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》,自5月1日起,将在上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区试点税延养老保险,试点期限暂定一年。

理财保险,  险企积极准备

  中国太保寿险副总经理郁华表示,由于税延养老保险具有特殊的政策性与惠民性,为了保障居民的养老利益,银保监会对经营税延养老保险业务资质的审批不仅标准高、要求细,而且很全面。

  “目前,我们已完成税延养老保险业务上线经营的各项准备工作,业务系统已经通过中保信验收,专项产品也已向银保监报送审批,待批复完成后,将第一时间在上海、福建省(含厦门)、苏州工业园区三个试点区域启动销售。”太平人寿有关负责人在接受《国际金融报》记者采访时说。

  所谓税延养老保险,是保险公司承办的一种商业养老年金保险。社会公众投保可以享受一定个人税收延迟缴纳的优惠。而政府通过税收延迟缴纳这种激励方式来筹集养老金,丰富保障体系。根据方正证券测算,若纳税人年满30岁交费期30年,则通过投保税延养老保险,可享受0.7%-2%的税收优惠,并最终享受4.3%-5.3%的包括年金返还的总年化收益率。

  对于首批获得税延养老保险业务经营资格,多家险企表示,会积极做好税延养老保险业务的经营和管理。

  事实上,太平人寿和太平养老也是首批完成业务系统验收的公司。同样首批完成验收的还有太平洋寿险。

  而作为首批获得税延养老保险经营资格的保险公司之一,阳光人寿相关负责人表示,作为一款准公共产品,税延养老保险产品在产品设计和费用水平上都让利于民,帮助参保人有效应对养老资金的投资风险,满足居民多层次的养老需求,有效提升养老生活水平。目前阳光人寿在设计、开发产品的同时,完成了税延养老保险系统开发,并与中保信平台对接,细化承保和理赔流程等各项准备工作。

  郁华表示,得益于多年来始终积极参与国家税延养老保险政策研究获得的积累和沉淀,公司对百姓的养老保障需求、对税延养老保险政策有了更全面、深刻的认识。“此次首批获得经营资格,既是监管机构对中国太保的认可,也将鞭策公司持续发力,坚决落实好税延养老这项惠民政策,提供优质的税延养老保险业务与服务。”

  中国太保寿险副总经理郁华告诉《国际金融报》记者:“由于税延养老保险具有特殊的政策性与惠民性,为了保障居民的养老利益,中国银保监会对经营资质的审批不仅标准高、要求细,而且很全面。”

  泰康保险集团执行副总裁兼泰康养老董事长李艳华表示,税延养老保险被视为国家多层次养老保障体系的重要一环,是惠民利民的重要举措。目前泰康养老基于为客户带来长期、安全、稳健养老现金流的产品设计宗旨,已开发了4款产品,并均已向监管报备。此外,平安养老也曾表态,报审产品将以示范产品类型为准,拟以最全产品类型覆盖客户需求,力争第一时间提供客户投保出单服务。

  “首批获得资质,是监管对泰康综合实力的认可。”泰康保险集团执行副总裁兼泰康养老董事长李艳华表示,税延养老保险被视为国家多层次养老保障体系的重要一环,是惠民利民的重要举措。泰康将严格按照《管理办法》的要求,切实做到依法合规、安全稳健,做好税延养老保险业务的经营和管理。

  5月18日,中国银保监会发布了《个人税收递延型商业养老保险业务管理暂行办法》(下称《管理办法》),明确了保险公司开展税延养老保险业务的经营要求,确保经营主体具备较强的专业能力和持续经营能力。

  建立养老第三支柱

  根据银保监会《管理办法》要求,经营税延养老保险业务必须满足相关基本要求与持续性要求。银保监会表示,下一步将对保险公司税延养老保险业务经营行为进行严格监管,保护消费者合法权益,维护公平竞争的市场秩序,推动业务规范健康开展。

  其中,准入经营要求12项,对保险公司的资本实力、偿付能力、精算能力、投资能力、经营经验、治理结构、管理能力、信息系统、合规经营等方面提出了较高要求;持续经营要求4项,要求保险公司经营税延养老保险业务过程中需持续满足资本实力、偿付能力、精算能力、投资能力方面的要求,不满足持续经营条件时,应停止开展税延养老保险新业务直至重新满足条件。

  据了解,目前我国正在建立养老保障体系的三个支柱,分别是基本养老保险、包括企业年金和职业年金在内的补充养老保险以及个人税收递延型养老计划。

  根据中国太保介绍,太保寿险在经营理念、能力建设方面均已符合经营税延养老保险业务的各项要求,并在产品、技术、人才、服务等方面做好了充分准备,产品获得批准后即可正式启动销售。

  当时,《国际金融报》记者曾与郁华有过一次对话。他颇为自信地表示,“得益于中国太保强大的综合实力,也得益于公司多年来始终积极参与国家税延养老保险政策研究获得的积累和沉淀,使公司对百姓的养老保障需求、对税延养老保险政策有了更全面、深刻的认识,获得经营资格应该没有问题。”

  但目前,我国养老三个支柱体系中,大多数退休人员将养老待遇寄托于基本养老保险制度,增加了财政压力,而第二支柱企业年金新业务发展较为缓慢。

  太平人寿方面表示,目前,太平人寿已完成税延养老保险业务上线经营的各项准备工作,业务系统已经通过中保信验收,专项产品也已向银保监会报送审批,待批复完成后,将第一时间在上海、福建省(含厦门)、苏州工业园区三个试点区域启动销售。

  再来看一看平安养老。5月31日,平安养老有关负责人在接受《国际金融报》记者采访时透露:“政策出台的第一时间,我们就深入试点地区企业,宣传政策,解疑答惑。随着政策规范的逐步出台,平安养老险严格遵循监管的要求,从信息管理系统、产品开发、稳健经营、服务体验等方面布局,加速筹备落实。凭借专业的投资能力、运营能力,满足消费者对养老金收益率和便利性的要求。”

  公开资料显示,截至2016年底,我国第一支柱资金规模为4.4万亿元,占养老金资产比重为79.9%,第二支柱的规模是1.1万亿元,占养老金资产比重为20.1%,而第三支柱的规模则为0。反观发达国家,第二支柱、第三支柱已经逐渐成为养老金体系的主体。在我国,单单依靠基本养老金作为第一支柱及第二支柱的企业年金已难以支撑养老保障体系的重担,第三支柱的建设迫在眉睫。

  “公司已经研发了专门的税延养老险计算器,客户只需简单输入年龄、月收入等信息,便可生成一份专属的税延养老保险计划书,直观体验税延养老保险产品的收益水平。”泰康养老相关负责人表示。

  “未来,我们将人脸识别、智能客服、移动投保等创新技术引入个人税延保险服务中,保障客户信息和资金的安全,操作流程方便快捷,提升消费者体验和获得感。待专属产品审批通过后,确保第一时间提供客户投保出单。”该负责人进一步指出。

  银保监会副主席黄洪曾指出,终身领取、互助共济的养老产品应该成为第三支柱的主流,这些产品不应只是锦上添花,更应该是雪中送炭,成为群众安心养老、安全养老的重要资金来源。在他看来,第三支柱应该把安全性放在首要位置,而不能过度强调投资价值和收益率。

  据悉,泰康养老方面已经根据《管理办法》下发了信息披露、财务管理、销售管理、运营管理等针对税延养老保险的专项办法,并开发了A、B、C三类四款产品,产品均已向监管报备。

  低调突围

  黄洪表示,商业养老保险有终身领取、互助共济、保证收益等优势,能够有效对生命周期进行管理,帮助参保人有效规避投资风险,有利于保障参保人退休后的生活水平,应该在第三支柱中发挥举足轻重的作用。不过,发挥好第三支柱养老保险的作用,离不开税收政策的支持,应该率先发展税延养老保险。

  目前,泰康养老还与上海、福建(包括厦门)和苏州工业园区的大型企业进行了接触,了解企业需求,讲解税延政策,并对上述区域的业务人员进行了政策和产品的初步培训,产品获批后,将第一时间在全部试点地区启动销售工作。

  在首批12家获批名单中,中信保诚、中意人寿、英大人寿入围多少有些意外。

  北京商报记者 崔启斌 张弛/文 张彬/制表

  银保监会表示,未来将按照《管理办法》要求,继续对保险公司报送的开展税延养老保险业务报告进行核对,及时更新公司名单。

  对此,一位资深保险业内人士在接受《国际金融报》记者采访时说:“不是说这几家公司不好,能够拿到资格,说明符合银保监会相关规定。只是,这3家都不算是大公司,说是中型保险公司都很勉强,能入围首批名单可能是因为监管有特定的考虑,或许是想测试一下不同体量的公司在参与税延型养老保险业务时的反应,为将来全面铺开做准备。”

责任编辑:谢海平

责任编辑:谢海平

  首先是中信保诚。2017年11月,公司由信诚人寿保险有限公司变更为中信保诚人寿保险有限公司。年报数据显示:2017年,中信保诚实现营业收入141.14亿元,同比增长43.36%,其中保险业务收入为120.22亿元,较2016年增加近38亿元,同比增长46.06%;净利润为10.51亿元,同比增长50.14%。

  根据2018年第一季度偿付能力报告,中信保诚核心偿付能力充足率276.28%,综合偿付能力充足率283.16%,风险综合评级为A。

  中意人寿在业内一直是特殊的存在。自2010年成立以来,股东业务是该公司的主要业务来源之一。当然,它的股东也足够强大,中资股东是中国石油集团资本有限责任公司,外资股东是意大利忠利保险有限公司,各持股50%。

  年报数据显示,2017年,中意人寿营业收入114.63亿元,同比下降了3.33%;其中保险业务收入94.05亿元,同比下降3.16%;净利润4.59亿元,同比增长12.71%。另据2018年第一季度偿付能力报告,公司偿付能力充足率198%。

  最后是英大人寿。年报数据显示,2017年,公司实现营业收入50.5亿元,同比增长52%;其中,保险业务收入40亿元,同比增长77%;净利润同比增长20%,为1.4亿元。2018年第一季度偿付能力报告显示,公司偿付能力充足率210.57%。

  与中意人寿相似,英大人寿也有一个自带光环的股东——国家电网公司,于2007年6月在北京成立,注册资本40亿元。不过,最近,英大人寿因原保险保费占比过低遭质疑,公司披露的规模保费收入数据与监管层披露的有近40亿元的出入。

  “有意思的是,上述3家公司均为合资寿险。”一位资深保险业内人士告诉《国际金融报》记者,“这可能也是他们入选首批12家公司名单的原因之一”。

  另据银保监会发布的《关于经营个人税收递延型商业养老保险业务保险公司名单(第一批)的公示》,下一步,银保监会将对保险公司税延养老保险业务经营行为进行严格监管,保护消费者合法权益,维护公平竞争的市场秩序,推动业务规范健康开展;同时,按照《管理办法》要求继续对保险公司报送的开展税延养老保险业务报告进行核对,及时更新公司名单。

  (国际金融报记者 张颖 见习记者 郭咿衣)

责任编辑:谢海平

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